1、纳税人身份选择：
不同类型纳税人的选择：比如个体工商户、独资企业、合伙企业通常缴纳个人所得税，而法人企业需要缴纳企业所得税，如果法人企业对自然人股东实施利润分配，还需要缴纳20%的个人所得税，企业可以根据自身情况选择合适的组织形式，以降低税负。
一般纳税人与小规模纳税人的转化：一般纳税人和小规模纳税人在增值税的计算方法和征管要求上有所不同，一般纳税人实行进项抵扣制，而小规模纳税人按照简易计税方法计算缴纳增值税且不实行进项抵扣制，企业可以根据自身的业务规模和成本结构，合理选择纳税人身份，如果企业的进项税额较大，可能选择成为一般纳税人更有利；如果企业的业务规模较小，且无法取得足够的进项发票，那么选择作为小规模纳税人可能更为合适。
2、税基筹划法：
控制或安排税基的实现时间：企业可以通过合理安排业务活动的时间，来控制税基的实现时间，对于一些季节性较强的业务，企业可以选择在税率较低或税收优惠政策较多的时期开展业务，以减少税负。
分解税基：将税基从税负较重的形式转化为税负较轻的形式，企业可以将一项综合的业务拆分为多个独立的业务，分别进行核算和纳税，以降低整体的税负。
税基最小化：合法降低税基总额，例如通过合理的成本费用分摊、会计估计等方式，减少应纳税所得额。
3、税率筹划法：
比例税率筹划法：利用不同行业、不同地区的税率差异，选择适用较低税率的业务或地区开展经营活动，一些地区为了吸引投资，会对特定行业或企业给予税率优惠，企业可以考虑在这些地区设立子公司或分公司。
累进税率筹划法：防止税率攀升，注意个人所得税、土地增值税等累进税制对税负的影响，在个人所得税方面，企业可以通过合理调整员工的工资薪金结构，避免员工进入较高的税率档次。
4、税收优惠筹划法：充分利用国家的各项税收优惠政策，如区域性的税收优惠、产业性的税收减免等，高新技术企业可以享受较低的企业所得税税率，企业可以努力满足高新技术企业的认定条件，以享受相关的税收优惠。
5、会计政策筹划法：
分摊筹划法：合理选择无形资产摊销、待摊费用摊销、固定资产折旧、存货计价方法、间接费用分配等会计政策，以达到减轻税负的目的，企业可以选择加速折旧的方法，前期多计提折旧，减少前期的应纳税所得额，从而降低前期的税负。
会计估计筹划法：对于企业生产经营中存在诸多不确定因素的项目，在会计核算中需要进行估计入账，合理的会计估计会影响计入特定时期的收益或费用的数额，进而影响企业的税收负担。
6、税负转嫁筹划法：税负转嫁筹划的操作平台是价格，其基本操作原理是利用价格浮动、价格分解来转移或规避税收负担，税负转嫁筹划能否通过价格浮动实现，关键取决于商品的供给弹性与需求弹性的大小而jiag诶桥面。
7、递延纳税筹划法：推迟确认收入或提前支付费用，以实现递延纳税，企业可以选择委托代销的结算方式，在收到代销单位的销货清单后确认销售额，从而推迟纳税时间。
8、规避平台筹划法：关注税法规定的若干临界点，如起征点、扣除限额、税率跳跃临界点等，通过合理的筹划，使企业的业务活动处于有利的税收区间。
要降低税负，可以采取以下措施：
1、加强内部管理：建立健全内部税务管理制度，提高税务风险防范意识，通过加强财务管理、完善内部控制、规范业务流程等手段，确保企业税务申报的准确性和合规性。
2、合理利用税收协定：对于跨国经营的企业，可以通过合理利用国际税收协定、避免双重征税等措施，降低跨国经营中的税负。
3、关注税收政策变化：及时了解国家税收政策的变化，积极把握政策红利，合理调整企业的税务策略，近年来国家出台了一系列针对小微企业、科技创新企业等的税收优惠政策，企业应充分了解并加以利用。
4、寻求专业帮助：税务筹划是一项专业性较强的工作，企业可以借助专业的税务师事务所、会计师事务所等机构，为企业提供针对性的税务筹划方案，助力企业降低税负，这些专业机构还可以帮助企业及时了解税收政策变化，提供专业的税务咨询和建议。
企业在进行税务筹划时，必须遵守法律法规，不得采用违法手段逃避税收，只有在合法合规的前提下，通过合理的税务筹划，才能有效地降低税负，提高企业的经济效益。
