差旅费报销是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
差旅费用报销规定
1、出差审批：
- 各单位应建立健全公务出差审批制度，出差必须按规定报经单位有关领导批准。
- 出差人员需在出差前填写出差申请表或出差审批单，注明出差目的、时间、地点等信息，并获得相应审批。
2、交通费：
- 城市间交通费指因公外出期间乘坐火车、轮船、飞机等交通工具的费用，凭据报销。
- 出差人员应按规定的交通工具等级乘坐，如火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座等。
- 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
3、住宿费：
- 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）发生的房租费用。
- 住宿费按职务级别对应的标准限额内凭据报销，部级及相当职务人员可住普通套间，司局级及以下人员住单间或标准间。
- 住宿发票应注明住宿天数、人数、单价等基本信息，以便判断住宿费是否符合标准。
4、伙食补助费：
- 伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。
- 伙食补助费可以按照自然（日历）天数实行定额包干，如每人每天100元。
- 出差地有伙食补助标准的，不再报销外地餐费；没有伙食补助标准的，可以按实际出差天数领取伙食补助费。
5、市内交通费：
- 市内交通费指因公出差期间发生的市内交通费用。
- 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。
- 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。
6、报销管理：
- 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。
- 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。
- 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。
- 伙食补助费和市内交通费实行定额包干。
如何正确报销差旅费用
1、准备材料
- 确保所有需要报销的项目都有相应的原始凭证，如机票、车票、住宿发票等。
- 如果有任何额外费用，比如出租车费或者餐饮费，确保这些费用是合理且必要的，并且也有相应的收据。
2、填写差旅费用报销单
- 填写差旅费用报销单时，要准确记录每一笔费用的发生日期、金额以及相关的说明。
- 根据不同的费用类型分别填写，比如交通费、住宿费、餐饮费等。
3、提交审核
- 根据公司的规定流程提交报销单给直接上级或财务部门进行初步审核。
- 可能需要提供额外的支持文件，比如会议通知或者是出差任务书。
4、等待审批结果
- 经过初步审核后，报销单会被送至更高级别的管理人员或财务负责人进行最终审批。
- 一旦获得批准，就可以按照公司的支付政策收到报销款项了。
5、注意事项
- 在整个过程中，保持与审批者的沟通是非常重要的，以确保所有的信息都是清晰无误的。
- 如果遇到任何问题或者疑问，应该及时与相关人员联系解决。
- 遵守公司的差旅政策是非常重要的，这不仅可以保证你的权益不受损害，也是对公司资源的合理利用。
- 如果公司使用的是电子报销系统，那么熟悉该系统的操作将有助于提高报销效率。
通过上述步骤，可以确保差旅费用的正确报销，同时也有助于维护良好的财务管理秩序。
