贷款五级分类制度和其划分标准是金融机构评估贷款风险和借款人信用状况的重要工具，逾期30天的贷款被划分为五级分类中的正常类，而具体的五级分类标准是根据逾期天数和借款人的还款能力等多种因素确定的。
五级分类的详细说明：
1、正常类：
- 正常类贷款是指借款人能够按照合同约定及时全额偿还本金和利息。
- 银行对这类借款人的还款能力有完全的信心，认为贷款的损失概率非常低。
- 如果一个企业或个人在每个还款日都能够准时还款，则该贷款会被评为正常类。
2、关注类：
- 关注类贷款是指虽然目前尚无逾期情况，但存在可能影响还款的不利因素。
- 这类贷款需要银行加强关注，并进行动态监控，以确保贷款不会转变为更高风险的状态。
- 如果借款人所在的行业开始出现衰退，可能会影响其未来的还款能力。
3、次级类：
- 次级类贷款表现为借款人的还款能力有所下降，出现轻微的逾期情况。
- 银行可能会通过提高利率或要求额外担保来减少潜在损失。
- 借款人因临时流动性问题导致不能按时全额还款。
4、可疑类：
- 可疑类贷款是指借款人已经出现较严重的财务困难，部分贷款可能无法收回。
- 银行通常会进行资产重组或法律诉讼以尽可能回收资金。
- 企业因经营不善面临破产保护，影响了其还款计划。
5、损失类：
- 损失类贷款是指贷款几乎可以确定无法收回，银行将承担最终的财务损失。
- 在这种情况下，银行会进行坏账处理和相关的财务调整。
- 借款人公司已正式宣告破产，且没有可抵押的资产。
五级分类的划分标准：
1、逾期天数：
- 根据逾期天数的不同，贷款可以被归类到不同的类别中。
- 如前所述，逾期30天以内通常被视为正常类，而超过30天的则需要根据具体情况分类。
2、还款能力：
- 除了逾期天数，还款能力是另一核心评价指标。
- 银行会评估借款人的财务状况、收入稳定性、资产负债率等指标来判断其还款能力。
3、保证措施：
- 如果贷款有担保或保证，这些措施的充分性和有效性也会影响贷款的分类。
- 有足够抵押的贷款即使出现逾期也可能被评为关注类而非直接降为次级类。
4、宏观经济环境：
- 经济环境的变化也会影响贷款的风险评估。
- 在经济衰退时期，即使借款人之前表现良好，其贷款也可能被更加谨慎地评估。
5、行业分析：
- 不同行业的波动性和风险程度不同，这也是银行在贷款分类时要考虑的因素。
- 受政策支持的行业企业的贷款可能会受到较为宽松的处理。
贷款五级分类制度不仅帮助银行有效管理信贷风险，还对维护整个金融系统的稳定性起到了关键作用，正确的贷款分类能够帮助银行合理配置资本，优化信贷结构，同时对于监管机构而言，也是实施宏观审慎管理的重要工具。
逾期30天内的贷款通常归为正常类，这是基于借款人在此期限内能够履行合同并及时还款的假设，随着逾期时间的增加和其他风险因素的出现，贷款会相应地被分类到其他更高的风险等级中，这种分类机制帮助银行及时识别问题贷款，采取必要的风险管理措施，从而保护银行的资产质量并确保金融市场的稳定。
